Het fonds is gestart op 7 juni 2023 en is een overeenkomst tussen beheerder, juridisch eigenaar en participanten. Juridisch eigenaar houdt juridisch gezien het eigendom aan van de participanten in het fonds. De beheerder krijgt het mandaat om het beleggingsbeleid te bepalen en dit beleid dientengevolge uit te voeren met het fondsvermogen.

Het onderstaande schema geeft inzicht in de structuur van het fonds:

(MID Capital is een handelsnaam van RDD Capital B.V.)

Het fonds is gestructureerd als een BFGR met een open-end karakter. In deze structuur zijn participaties uitsluitend overdraagbaar aan het fonds of aan bloed- en aanverwanten in een rechte lijn. Anders gesteld, participaties kunnen niet worden vervreemd aan anderen dan de hiervoor genoemde uitzonderingen. Hierdoor wordt het fonds als fiscaal transparant aangemerkt. Dit betekent dat de Wet IB 2001 en de Wet Vpb 1969 niet van toepassing zijn op het fonds.

Beheerder

RDD Capital B.V. (voormalige AIM Trading B.V.) treedt op als beheerder en is verantwoordelijk voor het beleggingsbeleid van het fonds. Beheerder heeft de juridische status van een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid en werd opgericht op 28 januari 2022. Het heeft haar maatschappelijke zetel te Kennemerstraatweg 11, 1814 GA, Alkmaar, Nederland en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 85335991.

Juridisch eigenaar

Juridisch eigenaar van het fonds is Stichting Legal Owner MID Leverage Growth Fund, gevestigd te Kennemerstraatweg 11, 1814 GA, Alkmaar , Nederland en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 89512553.

Administrateur

Het fondsvermogen en de waarde van de beleggingen zijn onderhevig aan mutaties, waaronder maar niet beperkt tot de onderstaande onderdelen:

  • in- en uitstapmomenten van participanten;

  • beleggingswinsten en/of verliezen;

  • kosten;

  • dividenden;

  • belastingen; en

  • rente.

Om te zorgen dat participanten binnen het fonds tegen de correcte prijs, oftewel de NAV (Net Asset Value) van het fonds, in- en uitstappen, worden diverse verantwoordelijkheden en activiteiten van beheerder uitbesteed aan AssetCare Fund Services B.V., de administrateur van het fonds.

Administrateur is gevestigd te Eurocenter 1, Barbara Strozzilaan 310, 1083 HN, Amsterdam, Nederland en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 81262191. Naast het berekenen van de fondswaarde, verzorgen zij o.a. de participanten administratie en de rapportage naar de toezichthouders van het fonds.